Πηγή: nextdeal.gr
Στις εξετάσεις πιστοποίησης γνώσεων πρακτόρων και μεσιτών της Τράπεζας της Ελλάδος περιλαμβάνονται ερωτήσεις σχετικά με τους δείκτες φερεγγυότητας SCR και MCR των ασφαλιστικών εταιριών. Ας δούμε τι πρέπει να γνωρίζουν οι ασφαλιστικοί διαμεσολαβητές σχετικά με αυτό το θέμα.
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας (Solvency Capital Requirement – SCR)
Η κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας υπολογίζεται είτε με την τυποποιημένη μέθοδο, είτε με εσωτερικό υπόδειγμα.
Η Βασική Κεφαλαιακή Απαίτηση Φερεγγυότητας (SCR) (σύμφωνα με το ν.4364/2016, άρθρο 80) περιλαμβάνει τουλάχιστον τις ακόλουθες ενότητες κινδύνου:
α) τον κίνδυνο ανάληψης ασφαλίσεων κατά ζημιών,
β) τον κίνδυνο ανάληψης ασφαλίσεων ζωής,
γ) τον κίνδυνο ανάληψης ασφαλίσεων υγείας,
δ) τον κίνδυνο αγοράς,
ε) τον κίνδυνο αθέτησης αντισυμβαλλόμενου, οι οποίοι συναθροίζονται.
Η Κεφαλαιακή Απαίτηση Φερεγγυότητας (SCR), όπως αναφέρεται στο ν.4364/2016:
α) υπολογίζεται βάσει της παραδοχής της συνέχισης της δραστηριότητας της επιχείρησης (going concern),
β) διαμορφώνεται με τέτοιο τρόπο ώστε να εξασφαλίζεται ότι λαμβάνεται υπόψη το σύνολο των κινδύνων που είναι δυνατόν να ποσοτικοποιηθούν και στους οποίους είναι εκτεθειμένη η ασφαλιστική ή αντασφαλιστική επιχείρηση,
γ) καλύπτει τόσο τις υφιστάμενες δραστηριότητες όσο και τις νέες δραστηριότητες που αναμένεται να αναληφθούν μέσα στους επόμενους δώδεκα (12) μήνες. Όσον αφορά στις υφιστάμενες δραστηριότητες, η κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας καλύπτει μόνο τις μη αναμενόμενες ζημίες,
δ) αντιστοιχεί στην αξία σε κίνδυνο (Value-at-Risk) των βασικών ιδίων κεφαλαίων ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης με επίπεδο εμπιστοσύνης 99,5% για περίοδο ενός (1) έτους,
ε) καλύπτει, τουλάχιστον, τους κινδύνους ανάληψης ασφαλίσεων κατά ζημιών, ανάληψης ασφαλίσεων ζωής, ανάληψης ασφαλίσεων υγείας, τον κίνδυνο αγοράς, τον πιστωτικό κίνδυνο και τον λειτουργικό κίνδυνο στον οποίο περιλαμβάνονται νομικοί κίνδυνοι και αποκλείονται κίνδυνοι που απορρέουν από στρατηγικές αποφάσεις και κίνδυνοι φήμης.
Κατά τον υπολογισμό της Κεφαλαιακής Απαίτησης Φερεγγυότητας, οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις λαμβάνουν υπόψη την επίπτωση των τεχνικών μετριασμού του κινδύνου, υπό την προϋπόθεση ότι ο πιστωτικός κίνδυνος και οι λοιποί κίνδυνοι που απορρέουν από τη χρήση τέτοιου είδους τεχνικών αντικατοπτρίζονται κατάλληλα στην Κεφαλαιακή Απαίτηση Φερεγγυότητας.